川財(cái)證券 IC 資料圖

又一家券商因債券業(yè)務(wù)問題被“點(diǎn)名”。

日前，四川證監(jiān)局發(fā)布行政監(jiān)管措施公告稱，經(jīng)查，發(fā)現(xiàn)川財(cái)證券有限責(zé)任公司（下稱“川財(cái)證券”）存在公司債券承銷業(yè)務(wù)個(gè)別項(xiàng)目盡職調(diào)查不充分，內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)控制有效性不足等問題。

“上述行為違反了《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第180號(hào)）第六條第一款，《證券公司投資銀行類業(yè)務(wù)內(nèi)部控制指引》（證監(jiān)會(huì)公告〔2018〕6號(hào)）第三條、第六十一條的規(guī)定。”四川證監(jiān)局進(jìn)一步指出，“按照《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第六十八條的規(guī)定，決定對(duì)川財(cái)證券采取出具警示函的行政監(jiān)督管理措施。”

四川證監(jiān)局強(qiáng)調(diào)，川財(cái)證券應(yīng)在收到本決定書之日起30日內(nèi)向該局提交整改報(bào)告。該局將持續(xù)關(guān)注川財(cái)證券相關(guān)事項(xiàng)整改落實(shí)情況。

值得關(guān)注的是，年初至今，已有多家券商因債券問題被監(jiān)管點(diǎn)名。

例如，11月29日，甘肅證監(jiān)局發(fā)布《關(guān)于對(duì)東興證券股份有限公司采取出具警示函措施的決定》稱，經(jīng)查，蘭州黃河生態(tài)旅游開發(fā)集團(tuán)有限公司（下稱“黃河開發(fā)集團(tuán)”）非公開發(fā)行的“22蘭旅02”、“22蘭旅03”公司債券合計(jì)6.46億元，于2022年9月至2023年2月期間未按募集說明書約定的用途使用。

“東興證券作為‘22蘭旅02’、‘22蘭旅03’的受托管理人，未按照債券受托管理協(xié)議的約定履職盡責(zé)，違反了《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第180號(hào)）第六十條的規(guī)定。”甘肅證監(jiān)局進(jìn)一步指出，“根據(jù)相關(guān)規(guī)定，決定對(duì)東興證券采取出具警示函的行政監(jiān)管措施?！?/p>

4月6日，西藏證監(jiān)局發(fā)布公告稱，經(jīng)查，國(guó)開證券作為西藏華鈺礦業(yè)股份有限公司（下稱“華鈺礦業(yè)”，601020）公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券項(xiàng)目的保薦機(jī)構(gòu)，在2018年至2019年7月的保薦工作中，共存在四方面問題：一是對(duì)主要客戶背景調(diào)查不到位，二是訪談程序執(zhí)行不到位，三是未對(duì)函證程序保持必要的控制，四是對(duì)應(yīng)收賬款增長(zhǎng)原因核查不充分。

“根據(jù)相關(guān)規(guī)定，我局決定對(duì)國(guó)開證券采取監(jiān)管談話的行政監(jiān)督管理措施。”西藏證監(jiān)局表示。

4月3日，上交所發(fā)布《關(guān)于對(duì)民生證券股份有限公司予以書面警示的決定》的監(jiān)管措施決定書稱，經(jīng)查明，民生證券在從事債券承銷及受托管理業(yè)務(wù)過程中，存在兩方面問題。

“一是債券承銷盡職調(diào)查方面，在個(gè)別債券項(xiàng)目中對(duì)其他中介機(jī)構(gòu)提供的專業(yè)意見核查不充分，對(duì)審計(jì)報(bào)告中內(nèi)容遺漏、數(shù)據(jù)錯(cuò)誤等情況未要求審計(jì)機(jī)構(gòu)補(bǔ)充或更正；個(gè)別債券項(xiàng)目盡職調(diào)查工作底稿內(nèi)容不準(zhǔn)確，部分盡職調(diào)查材料引述的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)有誤。”上交所指出。

上交所進(jìn)一步指出，二是債券受托管理方面，個(gè)別債券項(xiàng)目未及時(shí)就發(fā)行人的嚴(yán)重失信行為向市場(chǎng)公告臨時(shí)受托管理事務(wù)報(bào)告。

“鑒于上述違規(guī)事實(shí)和情節(jié)，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，本所做出如下監(jiān)管措施決定：對(duì)民生證券予以書面警示?！鄙辖凰硎尽?/p>

3月13日，北京證監(jiān)局發(fā)布《關(guān)于對(duì)中信建投證券股份有限公司采取責(zé)令改正措施的決定》稱，經(jīng)查，中信建投在開展債券承銷業(yè)務(wù)的過程中，存在三方面問題：一是投資銀行類業(yè)務(wù)內(nèi)部控制不完善，質(zhì)控、內(nèi)核把關(guān)不嚴(yán)；二是工作規(guī)范性不足,個(gè)別項(xiàng)目報(bào)出文件存在低級(jí)錯(cuò)誤；三是受托管理履職不足。

“上述情況違反了《證券公司投資銀行業(yè)務(wù)內(nèi)部控制指引》第三條、第六十一條以及《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第五十八條的規(guī)定。依據(jù)《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第六十八條的規(guī)定，我局決定對(duì)中信建投采取責(zé)令改正的行政監(jiān)管措施?！北本┳C監(jiān)局彼時(shí)指出。

1月18日，上海證監(jiān)局發(fā)布《關(guān)于對(duì)華金證券股份有限公司采取出具警示函措施的決定》稱，華金證券因從事債券承銷業(yè)務(wù)過程中，在債券承銷盡職調(diào)查、債券發(fā)行核查等兩方面存在問題，決定對(duì)其采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。